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    "集团公司审计工作全面落实国资委、审计署关于深化审计监督的各项部署，聚焦“经济监督”主责主业，统筹疫情防控与审计任务，聚焦整改提升服务基层，聚焦内部审计队伍建设，以实际行动积极服务集团公司“八个开新局”高质量发展。",
    "#一、立足经济监督职责，深入落实审计全覆盖",
    "1.聚焦重大决策部署，深化各项政策措施落实。审计工作以贯彻落实党和国家重大决策部署、集团公司重点任务和重大举措、促进政令畅通为目标，紧紧围绕国企改革三年行动重点任务回头看、健全民企清欠长效机制和重大风险防范情况，聚焦“两利四率”目标、信息化数字化、安全生产投入等重点领域，聚焦建功实践主题活动任务目标措施的分解落实情况，系统研究、重点分析并梳理形成99项审计事项清单，有机融入经济责任、建设工程等各类审计项目，推动各级企业高度重视、主动作为、取得实效，全力推进各项重大决策部署落地落实。",
    "2.聚焦领导经济责任，强化履职尽责和规范用权。坚持“离任必审、满五应审”的原则对境内外企业领导人员实施审计监督全覆盖，全年安排经济责任审计26项，离任审计19项、任中审计7项；涉及境内企业24项、境外企业2项。重点对各级企业领导人员任职期间贯彻落实国资监管政策和上级决策部署、推动改革发展和重点工作落实、内控体系建设与运行、重大经济决策、重大风险防控和廉洁从业等方面加大审计力度，切实发挥审计“经济体检”作用，对有效加强干部管理监督、促进党风廉政建设、助力持续健康发展、推进治理体系和治理能力现代化等方面发挥积极作用。",
    "3.聚焦工程项目建设，提升工程项目管理质效。坚持对建设项目和维修资金实施结算（决算）审计全覆盖，全年安排各级投资主体实施结算（决算）审计覆盖建设资金67.81亿元。各级企业对19个重大建设项目实施过程跟踪审计和管理专项审计，涉及投资76.53亿元。各级内部审计部门参与本级企业投资计划和项目可行性研究等审查，从立项阶段强化项目合规管理。",
    "4.聚焦重点业务管控，确保企业依法合规经营。集团公司及新加坡公司围绕金融衍生品业务制度建设及执行、业务操作及管理规范性等重点内容，定期对金融衍生品业务内控体系有效性开展常规化专项审计，委托审计中介机构动态开展季度跟踪审计，促进相关企业有效控制金融衍生业务风险。组织开展PPP业务自查，全面梳理排查集团公司PPP业务情况，有效防范经营投资风险。抽取12个重大建设项目，对项目招标采购、工程变更、甲供材料、财务决算等管理情况专项审计，进一步促进重大投资建设项目规范管理。",
    "5.聚焦境外经营投资，推进境外常态化审计全覆盖。集团公司和境外企业强化审计监督的“上下联动协同”，聘请独立第三方审计机构对境外上市公司内部控制体系开展审计和评价，对境外套期保值业务及关联方交易业务开展专项审计；围绕境外企业现金及银行账户管理、信贷控制和应收账款管理等重点业务开展内控审计三年轮审计划，提升境外合规经营能力。国际控股公司对柬埔寨暹粒吴哥国际机场供油工程开展管理审计，切实提升境外供油工程投资管理水平。",
    "#二、强化审计管理提升，促进监督工作见成效",
    "1.坚持加强党的领导，健全组织体系。集团公司坚持党对审计工作的统一领导，党委书记、董事长分管审计工作并担任审计工作领导小组组长，亲自统筹、亲自部署、亲自推动审计领域重大工作。定期向集团公司董事会、党委常委会及审计工作领导小组报告工作，全年累计审议听取审计工作汇报6次，及时审议2022年内审计划和2021年内审总结、审计发现问题及整改情况，定期掌握审计工作进展。深入推进集团公司主要板块企业健全党委领导下的审计工作领导小组及工作机制，加强党对审计工作的统一领导，构建全集团集中统一、权威高效的审计监督体系，把党的领导落实到审计工作的全过程各方面。",
    "2.强化落实“五个统一”，提升审计效能。立足全集团审计“一盘棋”，强化“五个统一”的审计管理体制，即统一管理审计项目计划、统一调配内部审计人员、统一管理审计中介机构库、统一审计业务制度规范、统一管理运用审计成果，加强对成员企业审计业务的指导监督和检查，夯实“统一管理、分级负责、上下联动”的内部审计管理机制，确保各级企业监督责任落实到位。2022年面对疫情不利局面，持续强化审计项目和审计资源两统筹，科学合理安排年度项目计划，各级审计部门“上下联动”分级实施、成果共用，避免重复立项和审计，提高审计监督整体效能。",
    "3.强化制度体系建设，提升规范化水平。坚持制度“立改废”动态管理，持续完善内审制度体系，全系统完成内部审计规章制度立改废11项。集团公司正式下发审计整改管理办法、责任约谈工作规则，规范和加强集团公司整改落实和责任约谈管理工作；动态调整成员企业内部审计工作质量评价指标，完善质量评估体系；动态调整经济责任审计要点清单，进一步规范审计重点。主要成员企业结合本企业实际，修订完善内部审计工作管理规定、经济责任审计管理办法等8项，进一步健全完善管理制度，促进内部审计统一规范管理。集团公司结合审计项目实施和审计质量评估工作，检查审计制度规范执行情况，不断提升审计制度执行力。",
    "4.强化审计整改督导，做深审计监督“下半篇文章”。“发现问题不是目的、解决问题才是目标”，中国航油健全审计整改制度规范，推进各级企业落实整改责任、健全整改程序、统一验收标准，严格落实审计整改的闭环管理。审计部门牢牢把握“五个关键环节”，推动建立“三个清单”，适时召开审计进（离）场会、审计整改沟通会和推进会，通报内外部审计发现的典型性问题，指导和督促20家单位严格按照“三个不放过”原则全面整改，充分运用审计成果抓整改促提升、以提升促发展。",
    "5.强化监督协同融合，凝聚大监督合力。审计部门协同财务、风控部门开展金融衍生品业务的等高风险业务联合审计，会同相关部门共同开展境外腐败治理、虚假贸易专项整治等各类专项监督，会同审查投资项目可研和初设计、成员企业董监会议案等，推动审计监督与业务监督深度融合。充分运用内外部监督成果，将各类专项治理、业务检查和审计巡视发现的经营管理问题作为内部审计关注的重点，协同推动各类问题整改落实。强化与财务、风控、人事、巡视、纪检等监督部门的动态联动，共商监督重点、共通监督信息、共通监督成果、共同督查整改，汇聚监督力量，推进机制创新，构建中国航油大监督格局。",
    "#三、注重研究强化内功，助推内部审计提质增效。",
    "1.深入开展研究型审计，有效提升监督服务实效。全系统全面推行研究型审计有机融入审前分析、审中沟通和审后交流的项目管理全过程，把问题当课题研究、把建议当课题研究，深入研究国资监管政策法规和内部管理制度，深入研究企业经营管理的实际和影响发展质量的前瞻性问题，以问题为导向与被审计单位共同分析问题产生的主客观原因，共同研究解决问题的方式方法，实现边审计、边研究、边整改、边提升，提升监督服务实效。开展审计信息化及智能化应用的市场调研和业务交流，为审计信息系统转型升级奠定基础。",
    "2.创新审计业务模式，推动审计项目顺利开展。认真贯彻落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”要求，推进疫情防控与审计项目“双落实”，合理安排年度审计项目，统筹部署、突出重点，避免多头重复审计。有效运用委托审、抽调审、联合审等项目组织形式，充分利用区域内审人才库资源加大自审力度，全年抽调31人次。积极应对新冠疫情的不利影响，扎实推进信息化审计应用，提升审计精准度；有效运用现有办公、合同、支付和财务信息系统资源，广泛采用视频会议、云上访谈、网上监盘等新方法实施远程审计，最大程度避免非现场审计调取资料对审计效率的影响，同时最大限度减轻被审计单位的负担。",
    "3.强化审计队伍建设，为更好履职尽责提供坚实保障。中国航油以“人才强审”夯实发展基础，加大专业人才的引进和交流力度，充实集团公司总部财务和法律等专业化人才3人，调整审计人才库4人次，促进内审干部队伍结构不断优化，夯实内部审计高质量发展基础。以“党建强审”牢筑忠诚品格，集团公司审计部党支部认真落实“第一议题”学习制度化、“每月一题”业务研讨常态化，通过党建与内审工作深度融合，淬炼忠诚担当的政治本色，锻炼积极进取的专业精神。以“作风强审”凝聚铁军精神，签署年度廉洁文明从审承诺书，常态化开展纪律作风教育，牢固树立服务基层意识，坚持严谨求实的职业态度，增强守正创新的自觉性，锻造忠诚、干净、担当的审计铁军。以立足岗位实践、着力提升履职能力，坚持“抽调自审”与“以审代训”充分结合，深入开展审前培训、审中交流和审后总结，探索“师带徒、传帮带、共提升”研学模式，提升内审人员实战能力、创新能力、协作能力。以强化理论培训、全面提升综合素质，组织全系统内审人员参加审计署、中国内审协会等单位和个人举办的各类培训、讲座及业务交流188人次，促进内部审计人员不断完善知识体系、夯实理论水平、拓展综合素质。"
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